Незаконное возмещение НДС.

<p>В последнее время в Ивановской области получило распостранение незаконное возмещение налога на добавленную стоимость по экспортным операциям. Схема этого циничного и высокоинтеллектуального преступления разработана в Москве и активно внедряется в провинции. Незаконное возмещение совершается преступными группами и внешне имеет вид законных сделок.</p><p>Базой для подобных преступлений служат экспортные операции, которые освобождают от уплаты налога на добавленную стоимость. Суммы этого налога, уплаченные организацией-экспортером своим поставщикам, подлежат обязательному возврату из бюджета.</p><p>Обычно в таком преступлении задействовано несколько предприятий-однодневок, зарегистрированных на утраченные паспорта, работники коммерческих банков и реально действующая фирма, имеющая большую недоимку перед бюджетом. Почти всегда организаторы преступления имеют счета в одном банке и размещают там ничтожные суммы.</p><p>Взаимосвязанные фирмы оформляют сделки по закупке продукции с неопределенным названием и без реального адреса производителя. Товар может существовать просто на бумаге. Но в любом случае все это оценивается контрактами в многомиллионные суммы. Путем несложных манипуляций организаторы сделки получают таможенные документы о пересечении товаром таможенных границ России. Коммерческий банк в нарушение закона быстро проводит в своих стенах круговой платеж фирм по взаимозачету. Чуть позднее почти все документы, кроме нужных, уничтожаются.</p><p>Получив легальный пакет документов, организаторы преступления через предприятие-недоимщика обращаются в налоговую инспекцию с требованием возместить якобы уплаченный в ходе экспорта многомиллионный НДС. При этом они могут претендовать как на наличные деньги, так и на сокращение недоимки. Таким образом, преступники получают из бюджета многомиллионные суммы, которые туда не вносили.</p><p>Анализ подобных операций позволил налоговым полицейским выработать механизм пресечения незаконных действий, который уже применяется в области.</p><p>(Пресс-группа Управления)</p>